Первый вариант. Банк заранее, еще при заключении договора, составил условия предоставления кредита заемщику таким образом, что одновременно с предоставлением кредита осуществляется и контроль за целевым использованием денежных средств банка. Сделать это можно следующим образом. По условиям кредитного договора, банк оплачивает в рамках суммы предоставленного кредита все счета, которые направит ему для исполнения заемщик, по закупке определенных товаров или оборудования. Здесь банк сразу видит то, на что тратятся его деньги. Но такие условия возможны, только если кредитным договором точно и конкретно (узко) определена цель кредитования. Если же цель кредитования определена не очень четко (например, на развитие, расширение поголовья скота мясной породы), то здесь можно понимать под целевым использованием и закупку такой скотины, увеличение кормов по ее содержанию, уменьшение убоя скота на определенное время и т. д. Клиент банка (заемщик) должен самостоятельно решить для себя данный вопрос. Тогда банку необходимо применить второй способ контроля. В условия кредитного договора включена обязанность заемщика предоставлять кредитору подлинники для обозрения определенных документов, свидетельствующих о целевом использовании кредита. В таком случае банк должен сам определиться с содержанием и перечнем необходимых для него документов.

   Выбор формы расчетов в основном определяется:
   характером хозяйственных связей между контрагентами;
   особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки;
   местонахождением сторон сделки;
   способом транспортировки грузов;
   финансовым положением юридических лиц

   Правоотношения факторинга выглядят несколько иначе, они очень схожи с правоотношениями по цессии (уступке права требования, но все-таки это не уступка права требования). Глава 43 ГК РФ регулирует данные правоотношения. В силу обязательств по факторингу одна сторона (финансовый агент, это может быть как раз тот банк или иное кредитное учреждение, которое и занимается предоставлением финансовых средств предпринимателю) передает предпринимателю (клиенту) денежные средства. Однако передает она их не как кредит под проценты, а передает безвозвратно, как покупную цену. Передача средств финансовым агентом своему клиенту обусловлена тем, что у клиента есть обязательство с третьей стороной, и эта третья сторона должна клиенту финансового агента, но не исполнила своих обязательств (срок не подошел, или нет надлежащего исполнения). Так вот, финансовый агент (банк, кредитная организация) выкупает данное требование предпринимателя (клиента) к третьей организации.

   На первом этапе реорганизации банковской системы (1988-1990 гг.) порядок применения расчетов по МФО был распространен на учреждения всех государственных специализированных банков. В дальнейшем предполагалось обеспечить экономическую самостоятельность банков, повысить их реальную заинтересованность и ответственность за конечные результаты деятельности, довести принципы хозяйственного (коммерческого) расчета до подразделений банков. Однако выполнить эту задачу не удалось, что во многом было связано с механизмом межбанковских расчетов, обусловившим внеплановое перераспределение денежных средств между банками в процессе межфилиальных оборотов. В подобной ситуации учреждения специализированных банков, по сути дела, автоматически привлекали средства Государственного банка, а также автоматически предоставляли друг другу ресурсы взаймы независимо от их наличия. Такие кредиты по сути были обезличенными, бессрочными и бесплатными. В итоге Госбанк был лишен возможности регулировать денежный оборот и контролировать деятельность банков